Diplomado en Reforma Fiscal y los Delitos Fiscales

El Diplomado en Reforma Fiscal y los Delitos Fiscales te permitirá aprender a identificar las obligaciones fiscales en materia de comprobantes fiscales digitales y contabilidad electrónica. Así mismo, también serás capaz de identificar los delitos fiscales, para evitar caer en los supuestos que marca la ley, y conocer las actividades que se consideran vulnerables de lavado de dinero y las obligaciones que se derivan. Y por último, también podrás conocer los medios de fiscalización actuales.

Módulo 1 - Los comprobantes fiscales digitales versión 3.3, la Contabilidad Electrónica y su impacto en la forma de cumplir con las obligaciones fiscales y contables.
Comprender los requisitos de cada tipo de comprobante fiscal digital (CFDI) en la versión 3.3 y analizar los requisitos de la contabilidad electrónica de forma práctica con el fundamento legal.
1. Clasificación de los comprobantes fiscales digitales.
2. Requisitos de los comprobantes fiscales digitales (emisión, conservación, cancelación).
3. Obligaciones y responsabilidades de los emisores de los comprobantes fiscales digitales.
4. Obligaciones y responsabilidades de los receptores de los comprobantes fiscales digitales
5. Fundamento legal y aplicación práctica de la contabilidad electrónica

Módulo 2 - Los delitos fiscales a la luz de la reforma fiscal.
Conocer las prácticas de negocio que son consideradas delitos fiscales, para no incurrir en ellas.
1. Prácticas de negocio que son consideradas delitos fiscales.
2. Uso indebido de los comprobantes fiscales digitales.
3. Conductas cotidianas que pueden dar origen a delitos fiscales.
4. Diferencia entre evasión, elusión y planeación fiscal.
5. Simulación fiscal 

Módulo 3 - Revisiones electrónicas y defensa de los contribuyentes.
Comprender los nuevos procesos de la autoridad en materia de revisiones electrónicas, su atención y en defensa por parte de los contribuyentes.
1. Los nuevos procesos de revisión por parte de la autoridad fiscal a partir de las reformas fiscales.
2. Recursos que los contribuyentes tienen para atender las revisiones electrónicas y sus mecanismos de defensa.

Módulo 4 - Lavado de dinero y la discrepancia fiscal para las personas físicas. 
Comprender los conceptos básicos de la ley antilavado de dinero.
1. Funcionamiento de la Ley anti-lavado de dinero.
2. Actividades vulnerables.
3. Presentación de avisos.
4. En qué momento puede presumir la autoridad fiscal, lavado de dinero en las personas físicas.
5. Procedimiento de la autoridad para determinar discrepancia fiscal.
6. Personas no inscritas al RFC, ¿de qué manera actúa la autoridad?
7. Deducciones mayores a los ingresos en un ejercicio fiscal

Módulo 5 - Otros aspectos relevantes.
Comprender otros aspectos relevantes para no incurrir en delitos fiscales.
1. Copropiedad
2. Sociedad conyugal
3. Usufructo en arrendamiento
4. Nuda propiedad
5. Fideicomiso
6. Desarrolladores inmobiliarios (Estímulo fiscal)
7. Actualización del costo de ventas
8. Aplicación correcta de una sociedad civil buscando generar ahorro fiscal
9. Disminución de pagos provisionales
10. Aplicación correcta del régimen de incorporación fiscal
11. Deducción fiscal de los créditos incobrables
12. Arrendamiento puro y financiero
13. Asociaciones en participación
14. Correcto manejo de la Outsourcing
15. Correcto manejo de una sociedad cooperativa
16. SOFOMES
17. Fusión y escisión
18. Diferentes alternativas de pago a los socios
19. Otros estímulos fiscales
20. Formas de transmitir el patrimonio
21. Donación
22. Sucesión testamentaria
23. Usufructo
24. Fideicomiso

Ejecutivos que tengan experiencia laboral, que necesiten conocer las nuevas disposiciones fiscales en México, ya sea porque son responsables del cumplimiento fiscal en su empresa, porque su actividad es dar servicio de consultoría o porque que estén interesados en conocer de forma integral y práctica el tema.